本篇主要记录常用的金融英文概念名词的中文解释，方便理解和查询，持续更新ing

Common Terms 常见概念

Company Index

Current Market Cap

就是市值。 指公司总的市场价值，公式为，公司总股本 × 每股股价

FY End Mkt Cap

Revenues

收入

Net Income

净收入

EPS

每股盈餘（英文：Earnings Per Share，EPS)，又称每股收益或每股盈利，是公司的獲利指標，對於有公開市場股票交易的公司而言，每股盈餘和公司的股價都有一定的聯動性，因此這也是公司現有股東與潛在投資人衡量公司獲利的關鍵要素之一。這詞彙經常出現於財經刊物或報章的財經版。每股盈餘＝稅後淨利／流通在外的普通股加權股數

Total Asserts

资产（Asset）是一个公司所控制的可以产生经济效益的资源。
资本（Capital）是投资人往公司投入的资源，一般都是钱。这里的投资人包括债权人（Debt Holder）和股权人（Equity Holder）。
资产（Asset） = 固定资产（Fixed Asset）+ 流动资产（Current Asset）= 债权投资（Debt，即付息债务） +股权投资（Equity）+ 其他债务（Other Liability ，即非付息债务，比如应付什么的）
资本（Invested Capital ，就是题主公式里面的Capital）= 固定资产（Fixed Asset） + 净运营资本（Net Working Capital）= 债权投资（Debt，即付息债务） +股权投资（Equity）

Shares outstanding

shares outstanding「在外流通股數」（Shares outstanding）outstanding是已发行的股数. 指由投资者拥有的股票数量。这包括有限制股票（公司管理人员及内部人士持有）以及公众持有的股票。公司回购的股票不包括在已发行股票之内。

Total Options Outstanding

就是stock option吧。对于option的股价一般采用Black-Scholes模型来估算，这个会不会算无所谓，有评估公司会算就行了，就像投行的人不会算β值一样，有公司专门帮你算。

Total Restricted Outstanding

就是stock restricted 已發行總量吧

Options WAEP

Return on Revenues（ROR）

都一個意思，收入回報率？

Return on Asserts（ROA）

资产收益率，也叫资产回报率（ROA），它是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。
 计算公式为：
 资产收益率=净利润/平均资产总额*100%
资产收益率的作用与局限
 资产收益率是业界应用最为广泛的衡量银行盈利能力的指标之一，该指标越高，表明企业资产利用效果越好，说明企业在增加收入和节约资金使用等方面取得了良好的效果，否则相反。银行管理层出于战略管理的目的，通常非常密切地关注这一指标。银行监管人员在作盈利性分析的时候，也要关注这一指标。主要是将该指标与同组的银行进行横向比较，或者与该银行的历史状况进行纵向比较。如果一家银行的资产收益率在一个会计年度的前三个季度持续下降，而在第四个季度却突然上升的时候，就要对它的盈利性予以特别关注。很有可能个别银行对年终报表进行了特别的调整。
 资产收益率的局限性在于它不能反映银行的资金成本，而资本收益率弥补了资产收益率指标的不足
资产收益率与股东权益收益率的关系与区别
 许多人把股东权益收益率和资产收益率等同起来,其实是不一样的.
 股东权益收益率(ROE)是以每股税后收益除以每股的股东权益帐面价值,或者说是公司总的税后收益(EAT)除以公司总的股东权益帐面价值(EQ);
 而资产收益率(ROA)是公司总的税后收益（加利息）与公司的总资产的比率.股东权益收益率与资产收益率之间关系是:
 股东权益收益率(ROE)=资产收益率(ROA)×杠杆比率(L)
 其中:杠杆比率是公司的总资产与公司总的股东权益帐面价值的比率(Leverage Ratio,简称为L)

Return on Equity(ROE)

股本回报率（Return on Equity）是一种类似于投资回报率(Return on Investment)的会计计算方法， 是用以评估公司盈利能力的指标，可以用作比较同一行业内不同企业盈利能力的拥有指标。
 股本回报率是指税后净利润对股本投资额的比值。
 股本回报率根据其计算公式，由于作为分子的净收入并不能真实反映企业绩效，所以ROE的最终值也并不是决定企业价值或成功与否的一个可靠指标。然而，这一公式仍然出现在许多公司的年报里。
 然而，公司的股权收益高不代表盈利能力强。部分行业由于不需要太多资产投入，所以通常都有较高ROE，例如咨询公司。有些行业需要投入大量基础建筑才能产生盈利，例如炼油厂。所以，不能单以ROE判定公司的盈利能力。一般而言，资本密集行业的进入门槛较高，竞争较少，相反高ROE但低资产的行业则较易进入，面对较大竞争。所以ROE应用作比较相同行业。
股本回报率的计算公式:
股本回报率＝净收入／股东股本（shareholder’s equity）
巴菲特看股本回报率:
巴菲特更喜欢用股本收益率来衡量企业的盈利状况。股本收益率是用公司净收入除以股东的股本，它衡量的是公司利润占股东资本的百分比，能够更有效地反映公司的盈利增长状况。 根据他的价值投资原则，公司的股本收益率应该不低于15％。在巴菲特持有的上市公司股票中，可口可乐的股本收益率超过30％，美国运通公司达到37％。

Total Shareholder Return(TSR) 1 yr/3yr

股东总回报的定义:
 1. 一种股票对投资者的总回报（资本收益加股息）。
 2. 投资者在持有期内获得现金流的内部回报率。
股东总回报为一种股票对投资者的总回报，等于上市公司在一定时期内（通常为1年或更长）的资本收益加股息，在数值上表现为一个或正或负的百分比。
股东总回报的计算公式:
 （期末股票价格 - 期初股票价格 + 股息） / 期初股票价格 = 股东总回报（TSR）

Cumulative TSR

年化TSR受益:
means ((1(1 + TSR Year 1)(1 + TSR Year 2)*(1 + TSR Year 3)) - 1.

Dividend

股利。注： 股息不仅包括支付给股东的正常股息，还包括支付给股东的现金、特殊形式的或一次性的股息，以及股票回购。通过TSR可以对行业内不同的公司进行比较，或者与行业标杆进行比较，而不必担心企业规模之间的差别， 因为TSR是一个百分比值。

FAS 123(R) Term

FAS 123(R) Volatility

FAS 123(R) Interest Rate

FAS 123(R) Dividend Yield

SIC Code

Discretionary Bonus

Annual Cash IP

Multi-Year Cash IP

Stock

是股票，也就是權益證券，如普通股和特別股‧

Bond

是債券，是債權證券，可定期領固定的利息，如公債(政府發行的債券)、公司債、金融債券等‧

Security

是證券，包括stock、bond、reits、abs(asset-backed security)

EDGAR (Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval):

電子資料蒐集、分析與檢索系統:
This system automatically collects and indexes submissions filed by public companies and others, such forms include DEF 14A, 10 K,Form 4, etc. 對投資人最有價值而需要判讀的報告是代號為10-K財報，是一件可以爭論的事情。所謂 10-K 財報是股票公開發行公司必須繳交給美國證券交易管理委員會（Securities & Exchange Commission, SEC）文件。 背景說明：需要繳交 10-K財報的企業是至少有 500名以上股東，以及資產總值超過500萬美元。這個報告理的資料包括公司的詳盡財務資料、業務摘要、財產報表、關係企業以及涉及的法律案件。 這是美國證券交易管理委員會（SEC）要求所有在美國股票公開發行的公司，必須透過這套電腦系統，把它所要的有關公司經營資訊，以電子檔案形式傳給該委員會，以加速其蒐集、處理、分析這些數據，做為監督管理之用，並經過整理公布讓企業、投資機構與投資人知悉市場動態，提高市場資訊的透明度。

This page allows a user to search for companies or individuals.
就是搜索站點https://www.sec.gov/edgar/searchedgar/companysearch.html

CIK number

Central Index Key (SEC)美国证券交易委员会(SEC)中央索引键
Unique identifier number given by the SEC to individuals and companies.
The Central Index Key or CIK is a 10-digit number used on the Securities and Exchange Commission’s computer systems to identify corporations and individuals who have filed disclosure with the SEC.

Equity Grants

权益(Equity）*会计学上权益是指资产。属于所有人的权益叫做所有者权益，属于债权人的权益叫做债权人权益。两者总称为权益。
先说equity(股权融资):
对于缺钱的公司来说，用equity来融资的话，一旦融资完成，股权结构和企业控制权就变了。86年的西游记拍了六年之久，就是因为它的投资方不允许导演用equity融，这样会稀释权利。

再说debt(债权融资)和loan(贷款融资):
debt包含了loan,范围上debt要比loan更大。像bond,debenture都也算是debt这家子的。

最后举个栗子:
你要做西红柿炒鸡蛋的话，家里没有西红柿，怎么办呢。
找妈妈要西红柿，那炒出来的菜要分给妈妈吃吧。—这是equity
如果找陌生人借西红柿，那就还本付利就完了。–这是debt
Share-based compensation See for all types of equity that may be granted to an executive. Types of Equity

CUSIP

全称为 Committee on Uniform Security Identification Procedures，即美国银行家协会委员会统一证券代码程式。CUSIP是由一串字符组成的证券识别码，广泛用于北美证券市场中的交易清算和交割中心。CUSIP已被Accredited Standards X9.6 采纳为美国国家标准。
CUSIP系统的拥有者是美国银行家协会，由标普智汇运作。运营的主体 - CUSIP环球服务(CGS)同样也为北美国际编码机构(NNA)提供服务支持，在美国和加拿大市场，新上市的股票会使用CUSIP作为国家证券识别码，CUSIP之于北美国家代码机构(NNA)就如同一个美国本土的ISIN代码。
An alpha-numeric string that serves as an identifier for companies.

Useful Acronyms 常见缩写

SEC (U.S. Securities And Exchange Commission)

美国证券交易委员会, 常被稱為證管會，是根据《1934年证券交易法》成立、直属美国联邦政府的独立機關、準司法机构，负责美国的证券监督和管理工作，為美国证券业最高主管機關。
A federal agency that enforces securities laws and regulates the securities industry. Video (Investopedia)

FYE (Fiscal Year End)

是指會計年度另外一個說法是 Fiscal year會計年度: 公司的企業年度，一般而言也是12個月，但不見得與曆法的年度相同。一般的公司為了商業的考量，如報稅等，不一定以我們這樣的一年為財政年度，例如繳稅是要每年的4月1日開始計算到明年的3月31日，公司為了方便就會以這段時間作為財政年度，而非我們一般的1月1日到12月31日。
One year (12 Month) accounting period. Does not necessarily have to fall on December 31st. Video (Investopedia)

NEOs (Named Executive Officers)

These are a company’s Chief Executive Officer and the next four most highly compensated employees. 公司的首席執行官以及另外四個最高收入的高管

SCT (Summary Compensation Table)

报酬汇总表,披露公司经理及其他4位最高报酬的高管NEOS在过去3年的报酬情况，包括工资、奖金、限制性股票授予和长期业绩报酬计划；披露人员对象的变化：2006年的新规则将报酬信息披露人员的范围扩大到了财务经理人员（CFO)，不管其报酬高低都必须进行披露。这样总报酬表所要求进行报酬披露的经理人员就包括了公司CEO, CFO以及其他三名报酬最高的经理人员引自。1992年报酬信息披露规则要求公司披露如下几个方面的信息：
(1)用报酬汇总表（Summary Compensation Table）披露公司经理及其他4位最高报酬的高管在过去3年的报酬情况，包括工资、奖金、限制性股票授予和长期业绩报酬计划；
(2)用股票期权、股票增值权表（option/SAR Tables）披露包括该年股票期权授予、期权拥有和期权行使的详细信息；
(3)用公司业绩表（Performance Graph)披露过去5个财经年度公司股价表现相对于市场股价表现的相对关系和其他同类公司在这方面的信息；
(4)用报酬委员会报告（Board Compensation Committee Report）披露公司支付经理报酬的分配依据等[2]。1992年经理报酬信息披露规则的出台对于保障股东对经理报酬信息的知情权发挥了重要的作用

1

This table discloses summarized compensation paid to the NEOs.

GDPV (Grant Date Present Value)

不清楚
Represents how much an equity award is worth on the date that it was granted to an executive.
在將權益給executive時候的價值

PBAT (Plan Based Awards Table)

一個例子：不知道是什麽引自 This table discloses exact equity awards. In most cases, all information we track in Analytics>Plan Based Awards is contained in this table and the footnotes linked to it.

OET (Outstanding Equity Table)

不知道
This table discloses all equity awards that an executive still has not sold or exercised at the end of the fiscal year.

Market Indices

股價指數（或稱股市指數、股票指數）包含多種股票，是反映市场上組成股票價值的一個數據。它通常被用於展現組成股票的共通特性，例如在同一個证券交易所交易，屬於同一個产业，或有相同的市值。許多指數是由報章或財經期刊編製作為投資組合（例如共同基金）績效評估的基準點。
Market Indices are lists of public companies that are represent a substantial portion of the stock market. Subsets of these indices are sometimes used for filtering purposes (e.g. Russell 1000, S&P 100).
We typically captures information for companies in these indices since they are most commonly benchmarked to. Typically, these lists are based off of market cap. These lists are updated annually, and each year we have to update our own data to reflect the market indices’ changes.

R3K

罗素指数是由Frank Russell公司创立，由华盛顿州的Frank Russell所发行的市场资本总额加权平均数，为小企业股价表现最佳的衡量工具之一。是美国市场被广泛关注的跟踪大型股和小型股的指数，罗素以美国市场为原始基准，它的成分股必须是美国公司。罗素宣布，他们将把股票指数家族扩张到超过300支指数，成分股票数量1万100支左右，覆盖全球63个国家和22个地区。
1、罗素3000指数(Russell 3000 Index):包含了美国3,000家最大市值的公司股票，以加权平均的方法来编定的指数。
2、罗素1000指数(Russell 1000 Index):是在罗素3000指数中市值最大的首1,000家公司股票的加权平均数而编定。此指数大约包含了罗素3000指数中的公司的市场总值的92%，约价值121亿美元。
3、罗素2000指数(Russell 2000 Index): 创立时间:由FrankRussell公司创立于1972年，成份指数股股数2000家，则是罗素3000指数中市值最小的2000支股票构成。此指数大约包含了罗素3000指数11%的市场总值

優勢：
1、以市值而非委员会的主观判断来决定股票在指数当中的位置。
2、在全球市场覆盖1万100支股票，或曰全球可交易股票的98%(排除流动性极差的股票)，罗素的新指数可谓广泛，而且在其内在结构层面基本消除了投资漏洞或者投资重叠的问题。
3、那些以国家来画分指数的作法忽略了不同国家股票在市值层面的巨大差异
Russell 3000 This index measures the performance of 3,000 publicly held US companies based on total market capitalization, which represents approximately 98% of the investable US market.

S&P 500

标准普尔500（Standard & Poor’s 500，S&P 500），又譯為史坦普500，是一個由1957年起記錄美國股市的平均记录，觀察範圍達美国的500家上市公司。标准普尔500指数裏的500家公司都是在美国股市的兩大股票交易市場，紐約證券交易所和美國全國證券業協會行情自動傳報系統（纳斯达克、NASDAQ）中有多個交易的公司。幾乎所有标准普尔中的公司都是全美最高金額買賣的500隻股票。这个股票指数由标准普尔公司创建并维护。[1][2] 跟隨道瓊工業平均指数之後，标准普尔500指数便是全美第二大的指数。
与道瓊指數相比，S&P 500指数包含的公司更多，因此风险更为分散，能够反映更广泛的市场变化。此外，相較於道瓊指數抓股價加權，標普500指數是採用市值加權，更能反映公司股票在股市上實際的重要性。
Standard and Poor’s Top 500. An index of 500 stocks chosen for market size, liquidity and industry grouping, among other factors. The S&P 500 is designed to be a leading indicator of U.S. equities and is meant to reflect the risk/return characteristics of the large cap universe. Video (Investopedia)

Fortune 500

世界500強
An annual list of the 500 largest companies in the United States as compiled by FORTUNE magazine.

TSX 60

标普/TSX 60 指数用于满足投资经理对加拿大股票市场大盘股的投资组合指数的需求。该指数还反映 标普/TSX 综合指数的行业权重。多伦多证券交易所 (TSX) 为该指数提供实时和历史数据。
The S&P/TSX 60 Index is a stock market index of 60 large companies listed on the Toronto Stock Exchange. Maintained by the Canadian S&P Index Committee, a unit of Standard & Poor’s, it currently exposes the investor to ten industry sectors.

Types of Equity

Common Stock

就是有多少股票
Represents ownership in a corporation.

Restricted Stock

限制性股票（英语：Restricted stock），又稱信函股票（letter stock，又譯非註冊股票）、受限證券（restricted securities），是一種公司股票，需要完成某種條件之後，才會完全移轉。在完成某種條件之後，這些股票會移轉到某個個人的帳戶之中，作為獎賞之一。雇主承諾給與員工某個固定額度的限制性股票，員工在工作一定時間後，就會轉移到他的戶頭。這種薪資給付方式，稱為限制性股票單位（Restricted stock units，縮寫為 RSUs）。限制性股票單位可能混合了實質股票或是股票選擇權。
Shares that are under some kind of sale restriction (usually time). Video (Investopedia)

Restricted Stock Unit (RSU)

RSU 和Option 一般都是逐年实现的，比如Offer Letter签三年，上写的给你1000股，第一年能给你25%第二年给40%，第三年给35%。 RSU是实在的股票，即当你获得股票以后，这个就完全是你的了，每年会有几次trading window是open的，这个时候你可以卖出，当close的期间，就不能交易了( 感谢提醒），你的收益=卖出的价格卖出的股票数 - 经纪人佣金 - 税； 而Option与RSU不一样，不是赚取完全的股票，而是赚取差价。Option在公司配给你的时候有一个买入价格，当你卖出的时候的收益= （卖出的价格 - 买入的价格）卖出的股票数 - 经纪人佣金 - 税。当卖出的价格大于你买入的价格时（还要扣除佣金，税），收益为正，当股票一直下跌，直到你行权的截止日期的时候，价格低于公司给你配股的价格，那么你收益为零（应该没有人会去高价买低价卖吧，可以放弃行使权利）
Contractual right to purchase a company’s shares. Units are not actual shares of the company until restrictions lapse and the company settles the contractual right in stock. Units may pay out in stock, cash, or a combination of both. Video (Investopedia)

Stock Option

Stock Option，称为期权，懂的同学可以跳过。
举例说明：假设股票A价值$100。再假设存在这么一个东西，使用了它就可以只花$10来购买1股A。「等等，你刚才说股票当前价值$100一股，怎么可以用$10来购买？」正常情况下是没有这种好事儿。但是有了这个东西就可以，也就是期权：以固定价格购买股票的权利。

Stock Option的大致阶段：
1.你被公司录用，然后被赋予相当数量的期权。比如，可以用$5/股的行权价购买10000股的Option。
2.像我们之前描述的，被赋予的期权都有一个分配的时间表，主流做法也是工作满一年拿到25%，之后36个月每月拿到剩余的1/36.
3.在某个时间点，你决定行使期权的权利，也就是以行权价购买公司股票。可以在同时、或之后把行权所得的股票卖出，获得利润。
A derivative of common stock. An option offers the owner the right to buy common stock at a agreed upon price (Strike Price or Exercise Price) during a certain period of time. Video (Investopedia)
介紹比較詳細的看這裏：https://www.zhihu.com/question/19853693

Stock Appreciation Right (SAR)

股票增值權(Stock Appreciation Rights)通常與認購權配合使用，其中股票增值權不須實際購買股票，經理人直接就期末公司股票增值部分(=期末股票市價-約定價格)得到一筆報酬，經理人可以選擇增值的現金或購買公司股票。此外，由於經理人並未實際購買股票，故可避免「避險行為」的發生。 股票升值权由股票期权变化而来的，是股票期权的一种衍生形式。该权利的持有者可以获得被授予股票时的市价与使用权力时股价之间的价差在兑现时，通常以现金的形式支付。其内在机理是，在股票期权制度中，既然存在着股东授予价(即行权价)与经理人员出售价之间的差额，那么，公司先从股市回购股票，将这些股票授予经理人员，然后，经理人员在获得这些股票后，再将它们以高于授予价的市价卖出，既程序复杂又需支付各种交易费(包括交易税等)，不如直接计算经理人员买卖股票期权的差价收益，并将此差价收益作为激励工具。

股票升值权与其他激励方式的区别:
与股票期权相比，股票升值权一般不授予经理人员购买股票或分红的权力，也不要求他按照行使股票升值权时的价格，支付相应数量的现金来购买公司的股票；同时，这种方式不以公司股份总额的增加为前提，因此，对公司的可流通股份不会形成“扩容”。其不足是，对经理人员的约束程度较低。与其他以股权为基础的管理层激励方案不同，股票升值权方案不要求公司扩充资本，增发股票，但股票升值权要求公司在股票升值权到期时以支付现金的形式，奖励有经营业绩的管理人员。 股票升值权的作用。股票升值权是一种长期的激励方式，并且不要受权者预先拿出现金来。这对于我国的国有企业尤为适用。因为，中国的国企多为基础性的行业，投资收益期相对较长，这就要求其经营者能够在其岗位上工作一个较长的时期，以便于企业能够获得连续的发展；再者，中国的国企经营者一般不拥有该企业的股份，自身资金十分有限，很难拿出行使MBO、股票期权等权力的现金。因此，在国企中实行股票升值权激励，不失为一种明智的选择。这有利于调动国有企业的员工（尤其是高层经营者）的积极性，增强其对其所在的国有企业的归属感，对于深化国有企业的进一步改革具有抛砖引玉的作用。
A right to receive, in cash or stock, the appreciated value of the company’s stock over a specific period of time. Like options, SARs benefit the owner with an increase in stock price; however, with SARs, the owner is not required to pay the strike price.

Warrant

Issued by a company to raise money and functions like an option. When an option is exercised, the owner receives an existing share from the share outstanding; however, when a warrant is exercised, a new share is created by the company. Video (Investopedia)
由公司发行募集资金和功能，如期权。 当行使期权时，业主从已发行股票中收到现有股份; 然而，当行使手令时，公司创造了新的份额。

Deferred Share

递延股份？
Usually awarded to executives and directors of the company; however, the holders cannot redeem these shares as long as they are in the service of the Company.
衹有離開公司才能redeem的股票?

Preferred Share

优先股是相对于普通股而言的。主要指在利润分红及剩余财产分配的权利方面，优先于普通股。
优先股有两种权利：
 a. 在公司分配盈利时，拥有优先股票的股东比持有普通股票的股东，分配在先，而且享受固定数额的股息，即优先股的股息率都是固定的，普通股的红利却不固定，视公司盈利情况而定，利多多分，利少少分，无利不分，上不封顶，下不保底。
 b. 在公司解散，分配剩余财产时，优先股在普通股之前分配。
优先股的主要特征
 1、优先股通常预先定明股息收益率。由于优先股股息率事先固定，所以优先股的股息一般不会根据公司经营情况而增减，而且一般也不能参与公司的分红，但优先股可以先于普通股获得股息，对公司来说，由于股息固定，它不影响公司的利润分配。
 2、优先股的权利范围小。优先股股东一般没有选举权和被选举权，对股份公司的重大经营无投票权，但在某些情况下可以享有投票权。
 3、如果公司股东大会需要讨论与优先股有关的索偿权，即优先股的索偿权先于普通股，而次于债权人。
A class of ownership that has a higher claim on the assets and earnings than common stock. Preferred shares do not necessarily have a one-to-one conversion to common shares. Video (Investopedia)

Phantom Stock

虚拟股票模式是指公司授予激励对象一种“虚拟”的股票，激励对象可以据此享受一定数量的分红权和股价升值收益。如果实现公司的业绩目标，则被授予者可以据此享受一定数量的分红，但没有所有权和表决权，不能转让和出售，在离开公司时自动失效。在虚拟股票持有人实现既定目标条件下，公司支付给持有人收益时，既可以支付现金、等值的股票，也可以支付等值的股票和现金相结合。虚拟股票是通过其持有者分享企业剩余索取权，将他们的长期收益与企业效益挂钩。 幽灵股票，实际上是一种奖金计划，指的是公司股票在一定期限一定数量的股票其价格在股市上增加了多少获得的收益。同样有很多限制性条件，除了时间限制之外，还包括业绩、销售等等，一般都延期支付。实质上是现金的奖金，尽管也有以股票形式给的。关键词”限制条件”，”奖金”。
A promise to pay, at a later date, an amount equal to the current market value of a number of shares.

Common Filings

DEF 14A

形式DEF 14A，这也被称为“最终委托书”，要求根据第14（一）1934年证券交易法这种形式提交给美国证券交易委员会时，最终委托书是考虑到股东和帮助SEC确保股东权益得到维护。14A，股东委托书决议,股东大会，看公司薪资激励和高管信息很有用

This proxy statement is a statement required of a firm when soliciting shareholder votes. This statement is filed in advance of the annual meeting. The firm needs to file a proxy statement, otherwise known as a Form DEF 14A (Definitive Proxy Statement), with the U.S. Securities and Exchange Commission. This statement is useful in assessing how management is paid and potential conflict-of-interest issues with auditors. The statement includes: Voting procedure and information. Background information about the company’s nominated directors including relevant history in the company or industry, positions on other corporate boards, and potential conflicts in interest. Board compensation. Executive compensation, including salary, bonus, non-equity compensation, stock awards, options, and deferred compensation. Also, information is included about perks such as personal use of company aircraft, travel, and tax gross-ups. Many companies will also include pre-determined payout packages for if an executive leaves the company. Who is on the audit committee, as well as a breakdown of audit and non-audit fees paid to the auditor.

10-K（年报）

在美注册上市公司每年必须提交10-K，这些表格涵盖了财务披露，具体包括了财务数据，管理层讨论与分析，以及在GAAP（Generally Accepted Accounting Principles）下编制及被审计过的财务报表。年报，同样很详细，可以全面了解企业一年的各种发展和故事；
An annual report required by the U.S. Securities and Exchange Commission (SEC), that gives a comprehensive summary of a public company’s performance. The 10-K includes information such as company history, organizational structure, executive compensation, equity, subsidiaries, and audited financial statements, among other information.

10-Q（季报）

在美注册公司必须每季度提交10-Q，内容包括根据GAAP编制的未审计的财务报表，管理层讨论与分析，以及根据其他特定披露要求进行的相关披露。
Filed quarterly. It contains similar information to the annual form 10-K, however the information is generally less detailed, and the financial statements are generally unaudited.

Form 4

Form 3,4 and 5这些表格由directors,officers和持股10%以上人员填列。
3 首次持股声明。记录股票上市时（即IPO）Insiders持股的（原始）状况。
4 持股变动声明。记录Insiders的持股发生变化时（买或买）的状况，包括交易股数、金额、人员名字、企业内担任的职务和交易日期。需要在交易后的2个工作日内向SEC申报。
5 持股变动年度报告。 是Form 4的年度总结，记录整年内发生过交易的全部Insiders的详细信息。
Statement of changes to an individuals equity holdings (insider transactions).

(Form 4最为有用，也最常见)[http://bbs.creaders.net/stock/bbsviewer.php?trd_id=678958&language=big5]。 Form 4中，既包含“买”的信息，也包括“卖”的信息。以“买”的信息最为有用，特别是如果几个甚至10几个Insiders（内部人士）都购买了自己企业的股票。这里要注意：他们各人买的股票数目要不壹样（原因在后面叙述），最好也不都是集中在某壹天买的（原因也在后面叙述），那就表明这个股票很有上升的潜力。如果你对这个企业又有所了解，化大钱下去买！原因很简单，“只有买错，没有卖错”。目前许多企业都利用企业股票作为报酬的壹部分，Insiders大都手中已经拥有了股票；如果没有巨大的利润，这些Insiders是不会用自己的血汗钱去买自己企业股票的。不过这里有陷阱。有些企业利用外部人士聚焦于Insiders信息之机，企业发放贷款为Insiders购买股票来“装饰门面”。

戳穿这种把戏，看Insiders购买股票的股数和金额。如果几个Insiders购买股票的股数和金额惊人地壹致，甚至不是成“手”（俗称100股为1手，这里指不是100股的整倍数）地买，而全都是零散的股数，那很可能有猫腻在里面。其原因是为了公平起见，企业对每个Insider都贷出同样的金额，当然就只能买到壹样数目的散股了。想想，每个Insiders的经济情况不可能完全相同，不太可能购买同样股数的股票。

二看Insiders购买股票的日期。如果某个企业的许多Insiders（比如10人以上）购买股票的日期在同壹天，那也可能是在做show。买股票是要花真金白银的。这么多人不大可能同时在某壹天能拿出钱来买股票。比较现实的情况是，壹些人在这几天购买，另壹些人在其他几天购买；可能比较有钱的Insiders会多次购买总数很多的股票，而有些Insiders则仅1次购买少量的数目

综合以上这两“看”，可以基本上排除“装饰门面”的Insiders的“噪音”。如果对这个企业实在不了解，那还是以不买为好。 我自己的经验，真正的Insiders购买股票信息，壹般在6个月到1年过后左右发生作用。用Insiders购买股票的信息来选股，几乎是百发百中，所以称为“juicy information”。

S-1（招股书）

Filing used by public companies to register their securities with the U.S. Securities and Exchange Commission. The S-1 contains the basic business and financial information on an issuer with respect to a specific securities offering.

6-K（注册地不在美国的外国公司披露特定财务信息）

题主在问题中问到了此表格，此表格是适用于在SEC注册的非美国公司，半年一file，表格内容形式上类似于10-Q（季报）,每个quarter的earnings release，简洁明了，unaudited数据，概括季度企业表现，中间会有很多管理层的解释（之前做审计时候，每次发了earnings release意味着又一个Q的工作接近尾声了）；
SEC filing submitted to the US Securities and Exchange Commission used by certain foreign private issuers to provide information that is required to be made public in the country of its domicile. Foreign company filing

8-K（重大事件）

此表格用来披露一些主要的公司事件，例如购置或处置固定资产，财务报表的改动，会计人员变化等。8k一般是快报，是10Q（季报）跟10K（年报）的简约版本
Interim report which announces any material events or corporate changes that occur between 10-Q quarterly reports.

MIC

加拿大的filling
Management Information Circular. Canadian proxy filing.

Form 11-K

该表格包括本年度员工福利计划报告。

Form 20-F / Form 40-F

表格内容约等于10-K，适用于foreign private issuers，一年一file。40-F适用于在SEC注册的加拿大公司，而20-F适用于其他在SEC注册的非美国非加拿大公司。这些报表可以是在GAAP下编制的，也可以是在IFRS（International Financial Reporting Standards）下编制的，但如果既不是GAAP又不是IFRS，例如中国准则，那就必须调整报表了（reconciliation）。